Plan otplate

Novi plan otplate kreira se pokretanjem akcije Novo u redovima ugovora. Plan otplate sastoji se od zaglavlja i redova. Redove plana otplate čine rate koje se generišu nakon unosa svih neophodnih podataka u zaglavlju plana otplate.

Polja u zaglavlju koja nije moguće uređivati su: Broj ugovora, Datum ugovora, Broj plana otplate, Broj verzije, Status verzije, Broj dobavljača, Naziv dobavljača i Šifra valute. Vrednosti ovih polja automatski se prenose sa ugovora i nije ih moguće menjati na planu otplate.

Zaglavlje plana otplate

Polja označena zvezdicom predstavljaju obavezna polja za unos. To su: Iznos rate sa PDV, Fiksna kamatna stopa %, Početni period plaćanja, Datum početka amortizacije i Broj rata. Unosom broja rata sistem će automatski izračunati i popuniti Krajnji period plaćanja.

Početni period plana otplate može biti i sredinom ili krajem meseca. U tom slučaju, čak i ako ugovor ima na primer 36 rata, plan otplate će imati 37 perioda, jer se prva i poslednja rata obračunavaju proporcionalno i zajedno čine jednu punu ratu.

Redovi plana otplate

Nakon popunjavanja obaveznih polja (Iznos rate sa PDV, Fiksna kamatna stopa, Početni period plaćanja, Datum početka amortizacije i Broj rata), sistem će automatski kreirati redove plana otplate. Na tabu Opšte plana otplate prikazana je sadašnja vrednost (SV) plana otplate, koja se računa iz redova.

U redovima plana otplate biće prikazani: broj reda, period, datum početka i datum završetka perioda, iznos glavnice, iznos kamate, mesečna rata, kao i završno stanje (saldo). Na redu 1 plana otplate, pored izračunatih vrednosti, prikazuje se i sadašnja vrednost celog plana otplate, odnosno vrednost osnovnog sredstva.

U redovima se automatski popunjavaju još dva polja:

• Knjižen obračun – Polje se automatski označava nakon knjiženja (plaćanja) odgovarajućeg perioda plana otplate. Kako se mesečne rate plaćaju, polje se redom označava na svakom proknjiženom redu, što omogućava jasan pregled već plaćenih perioda.
• Tip ročnosti obaveze – Polje se automatski popunjava prilikom inicijalnog knjiženja plana otplate.

Izmenjene mesečne rate u planu otplate

Ugovorom mogu biti definisane besplatne ili umanjene rate, najčešće za određene periode tokom trajanja ugovora. Na primer, može biti ugovoreno da su rate u aprilu i septembru besplatne ili da umesto redovne rate od 400 EUR zakupac za te periode plaća 200 EUR.

Nakon što unesete sve potrebne podatke u zaglavlje plana otplate, sistem će automatski kreirati redove plana otplate. Na odgovarajućem redu, za period u kojem je ugovorom definisana besplatna ili umanjena rata, potrebno je u polje Mesečna uplata ručno uneti iznos 0 (za besplatnu ratu) ili umanjeni iznos rate. To je potrebno uneti za svaku ratu koja je ugovorom definisana kao izmenjena. Nakon unosa, sistem će automatski izvršiti ponovni obračun plana otplate.

Kada izmenite red, na tom redu se automatski označava polje Izmenjena mesečna rata — za besplatne rate u polju Mesečna uplata prikazan je iznos 0, a za umanjene rate prikazan je umanjeni iznos.

Vraćanje prvobitnog iznosa

Da biste vratili prvobitnu vrednost u polju Mesečna uplata, uklonite oznaku (kvačicu) u polju Izmenjena mesečna rata. Sistem će automatski vratiti iznos mesečne rate koji je važio pre ručne izmene.

Isključi kamatu iz prve uplate

Isključi kamatu iz prve uplate je opcija koja se nalazi na tabu Opšte u okviru plana otplate. Aktiviranjem ove opcije, prilikom obračuna redova plana otplate, kamata neće biti obračunata ni prikazana u prvoj rati. Ovo je korisno u situacijama kada plan otplate predviđa da prva rata sadrži samo iznos glavnice, bez obračunate kamate.

Kreiranje osnovnog sredstva na planu otplate

Nakon što unesete sve potrebne podatke, neophodno je kreirati osnovno sredstvo, koje se generiše direktno na zaglavlju plana otplate. To se radi klikom na tri tačkice pored polja Br. sredstva.

Osnovno sredstvo se kreira prema brojčanoj seriji definisanoj na stranici IFRS16 Podešavanje, zajedno sa Šifrom knjige amortizacije i Grupom knjiženja OS, koje su takođe podešene na istoj stranici. Trošak nabavke se ne prikazuje na osnovnom sredstvu sve dok se plan otplate ne potvrdi.

Početni datum amortizacije automatski se prenosi iz polja Datum početka amortizacije u zaglavlju plana otplate. Krajnji datum amortizacije određuje se na osnovu Krajnjeg perioda plaćanja definisanog na planu otplate. Na osnovu ova dva datuma sistem automatski izračunava broj godina amortizacije.

Potvrdi plan otplate

Kada utvrdite da se iznos plana otplate slaže sa planom dostavljenim od leasing dobavljača, plan otplate potvrđujete korišćenjem funkcije Potvrdi.

Nakon potvrde plana otplate:

1. Ugovor iz statusa Predugovor prelazi u status Aktivan.
2. Status verzije plana iz statusa Novo prelazi u status Aktivan.

Pored toga:

1. Sva polja na planu otplate biće zaključana (nije ih moguće menjati).
2. Na tabu Opšte plana otplate prikazane su kratkoročne i dugoročne obaveze.

3. Na osnovnom sredstvu automatski se evidentira trošak nabavke osnovnog sredstva.

4. Na redovima plana otplate popunjava se polje Tip ročnosti obaveza, sa vrednostima Kratkoročno i Dugoročno.

5. Na redovima plana otplate označeno je polje Knjižen obračun, što ukazuje na to da je izvršeno inicijalno knjiženje plana otplate.

Stavke glavne knjige nakon potvrde plana otplate — Nakon potvrde plana otplate, sistem automatski knjiži nabavnu vrednost osnovnog sredstva, kao i kratkoročne i dugoročne obaveze.